双柏县（石咢）嘉中心学校2022年部门预算编制说明

 

监督索引号53232200236001400000

双柏县石咢嘉中心学校2023年部门预算编制说明

双柏县嘉中心学校2023年预算公开目录

 

第一部分 双柏县石咢嘉中心学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县石咢嘉中心学校2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

双柏县石咢嘉中心学校2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，加强义务教育，促进各类教育协调发展。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5.按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）机构设置情况

双柏县嘉中心学校共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、总务处、德育处，无下属单位。

（三）重点工作概述

为深入学习贯彻党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，高举中国特色社会主义伟大旗帜，不忘教书育人的初心，牢记立德树人的使命。在双柏县委教育工委和双柏县教育体育局的领导下，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”、拥护“两个确立”，执行党的教育方针、政策，进一步改善办学条件，优化教师结构，美化育人环境，深化课堂教学改革，促进优质均衡发展，凝心聚力，迎难而上，开拓进取，踔厉奋发，提升办学质量，实现办学目标，办人民满意的学校。

1.加强教师队伍建设

加强教师政治理论学习、业务学习、法律纪律教育和警示教育，提升教师队伍素养，坚持开展“三整治三提升三满意”活动，持续开展整治教师居住环境、整治办公环境、整治校园环境，提升教师形象、提升班级形象、提升校园环境，实现学生满意、家长满意、社会满意”，使作风革命、效能革命、提质增效的观念深入人心。

2.抓好控辍保学工作

扎实的做好控辍保学工作和教育脱贫成果巩固工作。更新完善文化户口册，查缺补漏，核实数据，做到学生底数清，建档齐全，关键时期确保实现“动态清零”。

3.抓实安全工作

以高度的政治责任感和使命感认真抓好校舍安全、食品安全、防校园欺凌等安全工作，抓好防震演练、防恐演练、消防演练，抓好交通、防火、防水、防野菜中毒、防野生菌中毒等安全防范教育，抓好季节性传染病防控工作，落实上级疫情防控工作要求。

4.加强常规管理提质量

有效抓好备课、上课、辅导、改本等教学常规工作；积极推进“课堂革命”，大力营造学生自主学习、自觉学习的良好氛围，培养学生自学能力和创新能力；牢固树立“质量立校”意识，强化教育科研工作、走教育科研兴校之路，认真组织开展好各级各类培训和校本培训，促进教师专业发展，用情、用心、用力推动教育教学质量不断提升。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制191人，其中：行政编制0人，事业编制191人。在职实有181人，其中： 财政全额保障181人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员48人，其中：离休0人，退休48人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入38,976,462.34元，其中：一般公共预算37,174,687.34元；政府性基金0.00元；国有资本经营收益0.00元；财政专户管理资金收入0.00元；事业收入0.00元；事业单位经营收入0.00元；上级补助收入350,000.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入1,451,775.00元。

与上年对比：单位财务收入增加4,642,605.48元，增长13.52%，主要原因：一是2022年去世教师人数增加，2023年办理死亡抚恤金，2023年死亡抚恤金预算项目增加；二是学前教育非税收入返还公用经费项目资金增加；三是2023年退休人数增多，职业年金做实资金预算项目增加；四是其他收入课后服务收入专项资金、单位自有资金项目增加；五是教师薪级工资、职称晋升级别工资增加、遗属人员增加、临聘人员工资调标，所以部门财务收入增加。其中：一般公共预算收入增加2,840,830.48元，增长8.27%，主要原因是：一是2022年去世教师人数增加，2023年死亡抚恤金增加；二是学前教育非税收入返还公用经费增加；三是2023年退休人数增多，职业年金做实资金增加；四是教师薪级工资、职称晋升级别工资增加、遗属人员增加、临聘人员工资调标，所以一般公共预算收入增加。上级补助收入增加350,000.00，主要原因是单位自有资金增加。其他收入增加1,451,775.00元，主要原因是：课后服务收入专项资金、单位自有资金增加。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入37,174,687.34元。其中：上年结转收入0.00元；本年收入37,174,687.34元。本年收入中，一般公共预算财政拨款37,174,687.34元；政府性基金预算财政拨款0.00元；国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比：

2023年单位财政拨款收入增加2,840,830.48元，增长8.27%，增加主要原因是：一是2022年去世教师人数增加，2023年死亡抚恤金项目增加；二是学前教育非税收入返还公用经费项目增加；三是2023年退休人数增多，职业年金记实资金项目增加；四是教师薪级工资、职称晋升级别工资变动，临聘人员工资调标。一般公共预算财政拨款增加2,840,830.48元，增长8.27%，增加主要原因：一是2022年去世教师人数增加，2023年死亡抚恤金项目增加；二是学前教育非税收入返还公用经费项目增加；三是2023年退休人数增多，职业年金记实资金项目增加；四是教师薪级工资、职称晋升级别工资变动，临聘人员工资调标。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收益财政拨款收入与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出38,976,462.34元。财政拨款安排支出37,174,687.34元，其中：基本支出36,064,969.84元，与上年33,652,044.86元对比，增加2,412,924.98元，增长7.17%，主要原因是职业年金记实资金增加、编外聘用人员支出增加、基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险、职业年金缴费等增加；项目支出1,109,717.50元，与上年681,812.00元对比，增加427,905.50元，增长62.76%，主要原因是学前教育非税收入返还公用经费增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出37,174,687.34元，按支出功能科目分类如下：

2050201教育支出—普通教育—学前教育：732,600.00元，主要用于学前教育公用经费支出、公办幼儿园学前教育非税收入返还公用经费等。

2050202教育支出—普通教育—小学教育：16,854,393.62元，主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050203教育支出—普通教育—初中教育：9,394,527.68元，主要用于初中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助等。

2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育：3,420.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：1,170,060.60元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：3,597,896.31元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：512,152.26元，主要用于退休人员职业年金记实缴费支出。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：151,677.00元，主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：1,574,212.68元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：845,101.43元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：239,695.52元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：2,098,950.24元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出37,174,687.34元。

基本支出36,064,969.84元，其中：301工资福利支出34,457,849.37元，30101基本工资：8,818,608.00元，30102津贴补贴：3,351,684.00元，30107绩效工资：11,103,760.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：3,597,896.31元，30110职工基本医疗保险缴费：1,574,212.68元，30111公务员医疗补助缴费：845,101.43元，30112其他社会保障缴费：362,134.29元，30113住房公积金：2,098,950.24元，30109 职业年金缴费：512,152.26元，30199其他工资福利支出：2,193,350.16元；302商品和服务支出277,968.79元，30299其他商品和服务支出：15,600.00元，30228工会经费：262,368.79元；303对个人和家庭的补助1,329,151.68元，30302退休费：1,154,460.60元，30305 生活补助：174,691.08元。

项目支出1,109,717.50元，其中： 302商品和服务支出800,495.00元，30201办公费：296,055.00元，30206电费：15,000.00元，30213维修（护）费：454,040.00元，30217公务接待费：35,400.00元；303对个人和家庭的补助217,962.50元，30308助学金：217,962.50元；310资本性支出91,260.00元，31002办公设备购置：91,260.00元。

五、对下专项转移支付情况

我单位2023年无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额97,820.00元，其中：政府采购货物预算97,820.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县石咢嘉中心学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计35,400.00元，较上年0.00元相比，增加35,400.00元，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县石咢嘉中心学校2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县石咢嘉中心学校2023年公务接待费预算为35,400.00元，较上年0元增加35,400.00元，国内公务接待批次为70次，共计接待544人次。

增加原因：2022年未编制公务接待年初预算，为2023年新增，因此较上年增加35,400.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县石咢嘉中心学校2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年0.00元，增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年0元相比，增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费，情况与上年一致。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县石咢嘉中心学校资产总额（原值，下同）49,071,789.50元，其中，流动资产3,466,308.05元，固定资产44,716,484.49元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程826,700.00元，无形资产62,296.96元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少7,553,453.80元，减少的主要原因是2022年1月减少资产系统重复录入的房屋建筑物，价值4,775,818.38元；中心校根据资产清查情况，以及财政双财资（2022）17号文件，报废资产3,747,875.27元。其中，固定资产减少8,523,693.65元，减少的主要原因是2022年1月减少资产系统重复录入的房屋建筑物，价值4,775,818.38元；中心校根据资产清查情况，以及财政双财资（2022）17号文件，报废资产3,747,875.27元；2022年在建工程增加726,700.00元，2022年新增固定资产专用设备、通用设备243,539.85元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产695项，账面原值3,747,875.27元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

 

第二部分 双柏县石咢嘉中心学校2023年部门预算公开表

（见附表）

 

监督索引号53232200236001400111